Юрист предупредил, какие переводы могут заинтересовать ФНС

Правительство России приступило к технической реализации этапа по выводу экономики из тени, поручив профильным ведомствам создать протокол бесшовной интеграции информационных систем Центрального банка и налогового органа.

Как рассказала порталу «Прайм» юрист Гузель Валеевой, речь идет об автоматическом импорте банковской выписки физлиц, не зарегистрированных в качестве ИП, сообщает ИА DEITA.RU.

Под цифровой мониторинг подпадут субъекты, чьи финансовые потоки указывают на организацию постоянного сбыта товаров или оказание платных услуг населению. Технология исключает ручной отбор досье, передавая массивы данных по защищенным каналам связи в непрерывном режиме.

Законодатель подчеркивает, что архитектура системы заточена под выявление крупного теневого капитала и фиктивного предпринимательства, а не тотальную слежку за повседневными взаиморасчетами населения.

Математические фильтры намеренно отсекают социально значимые платежи, чтобы избежать избыточного административного давления. Алгоритму безразличны разовые возвраты займов, материальная поддержка членов семьи или безвозмездные денежные подарки.

Поводом для формирования профиля потенциального нарушителя послужит накопительная аналитика: еженедельное поступление одинаковых сумм, наличие более чем 10–15 постоянных анонимных спонсоров и отсутствие соответствующих записей в реестрах юридических лиц.

В фокусе фискального контроля окажутся незарегистрированные участники рынка бытовых услуг: няни, фитнес-тренеры, автомеханики, рантье, посредники в совместных интернет-покупках и производители крафтовой продукции.

Основным критерием для активации протокола реагирования ФНС станет объем сокрытой прибыли, достигающий законодательного потолка для самозанятых — 2,4 млн рублей в год. Вычислительный модуль сопоставит совокупный дебет по всем пластиковым носителям гражданина с его справками о доходах.

Превышение входящего денежного потока над официальными показателями на сумму свыше 2,4 млн рублей даст налоговому органу законное основание выставить требование о даче пояснений, а в случае отсутствия документального подтверждения происхождения средств — самостоятельно рассчитать и предъявить к уплате налог на доходы физических лиц.