Выше какой суммы денег начнут проверять переводы

В рамках государственной политики по повышению прозрачности экономики и борьбы с уклонением от налогов правительство России разрабатывает автоматизированный механизм передачи данных о банковских операциях граждан из Центрального банка в Федеральную налоговую службу.

Об этом в беседе с «Прайм» рассказала юрист Гузель Валеева, передает ИА DEITA.RU.

План властей предполагает автоматический обмен информацией о счетах физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, с целью выявления доходов, скрываемых от налоговой отчётности, и пресечения нелегальной предпринимательской деятельности.

Центробанк будет автоматически отправлять в налоговую службы сведения о физических лицах, чья банковская деятельность демонстрирует признаки систематического получения доходов от третьих лиц или ведения бизнеса без соответствующей регистрации.

При этом планируется исключить из анализа бытовые переводы, осуществляемые между родственниками, возвраты долгов и подарки, поскольку подобные операции не считаются предметом налогового контроля.

В центре внимания окажутся стабильно повторяющиеся платежи, регулярность осуществляемых переводов, их суммы и многочисленные отправители, что позволит выявить вероятные случаи нелегальной деятельности.

Для оценки нарушений система будет учитывать сумму нерегистрируемых доходов, сопоставимую с годовым лимитом для самозанятых — 2,4 миллиона рублей. Совокупный анализ поступлений на счет и официальных данных о доходах граждан позволит алгоритму выявить несоответствия, а при превышении установленной суммы налоговые органы смогут запрашивать дополнительные пояснения или вынесут решение о необходимости задекларировать недостающие доходы.

Последствия для нарушителей данной системы будут серьёзными. В случае выявления недобросовестных схем нарушений предусмотрены доначисление налогов на доходы физических лиц по ставке 13-22%, а также налог на добавленную стоимость в размере 22%.

Кроме этого, налагается штраф за неуплату налогов или непредставление декларации, который может достигать 30% от суммы неуплаченных налогооблагаемых обязательств. За непредставление декларации предусмотрены санкции, достигающие 20% от суммы долга, а в случае умысла — до 40%.

Нарушения, связанные с незаконной предпринимательской деятельностью, могут повлечь административное штрафование до двух тысяч рублей. При существенных размерах уклонений, превышающих 2,7 миллиона рублей за трехлетний период, возможна уголовная ответственность по статье 198 Уголовного кодекса РФ.