Кто и как будет проверять доходы россиян по карточкам

Правительство формирует новую систему автоматического мониторинга доходов граждан, поступающих на банковские карты.

О том, как будет функционировать механизм проверки «карточных доходов», кто окажется под наблюдением и кому новые меры можно считать необязательными, агентству «Прайм» рассказал Дмитрий Григориади, адвокат и эксперт Института экономики роста имени П.А. Столыпина, сообщает ИА DEITA.RU.

Согласно разработанному плану, схема контроля состоит из трех ключевых элементов. Первый — это Центральный банк России, который получит полномочия анализировать банковские операции физических лиц и выявлять счета, по которым транзакции обладают признаками предпринимательской активности или систематического получения доходов от сторонних физических лиц. В случае выявления подозрительных операций, ЦБ будет автоматически передавать соответствующие данные в Федеральную налоговую службу.

Второе звено — налоговая служба, которая сможет запрашивать у банков полные выписки по счетам конкретных граждан по мере необходимости. Третье — банковские организации, которые обязаны предоставлять запрошенные налоговой сведения в рамках установленных процедур. Это существенно усилит эффективность выявления потенциально нелегальных доходов, скрытых предпринимательских схем и бизнеса без регистрации.

Ключевым индикатором, запускающим автоматическую проверку, становится превышение ежегодного дохода в размере 2,4 миллиона рублей без налогового декларирования. Эта сумма не случайна: она совпадает с порогом для самозанятых и является верхней границей при сохранении ставки НДФЛ в 13%.

Однако Григориади подчеркивает, что сам по себе этот порог не является единственным триггером для возбуждения расследования. Налоговые органы ориентируются на совокупность признаков, указывающих на наличие скрытого бизнеса, таких как систематические поступления, регулярность платежей, широкий круг контрагентов, сумма переводов и их соответствие нотариальным доходам граждан.

На данный момент конкретные признаки подозрительной активности не описаны в законе, а их определение возложено на отдельное соглашение между Центральным банком и ФНС. Тем не менее, специалисты выделяют основные критерии, по которым может проводиться мониторинг: регулярность и системность поступлений, наличие большого числа отправителей или получателей, а также несоответствие суммы перевода официальным доходам.

В первую очередь под прицел попадают те, кто осуществляет бизнес-операции без регистрации, такие как репетиторы, косметологи и парикмахеры на дому, арендодатели квартир, а также продавцы через соцсети. Если деньги поступают, например, в качестве подарка, возврата долга или помощи, такие операции не подпадут под автоматический контроль, при условии отсутствия признаков бизнес-деятельности.