Владивосток:
+15°C
Федеральная налоговая служба имеет законное право проверить абсолютно любой перевод на банковскую карту гражданина или бизнеса, однако автоматического тотального контроля за каждой мелкой транзакцией в режиме реального времени нет.
Налоговая служба запрашивает детальную выписку у банка только в рамках проверок, если фиксирует признаки незадекларированных доходов или нелегального бизнеса, сообщает ИА DEITA.RU.
При этом на горизонте 2026–2027 годов контроль усиливается: Минфин и Банк России запускают автоматизированный обмен данными для поиска скрытой предпринимательской деятельности по ИНН. Первичный фильтр всегда осуществляет банк на основании критериев ЦБ и Росфинмониторинга, после чего информация о подозрительных клиентах уходит в налоговую.
ФНС гарантированно заинтересуется регулярными поступлениями от множества разных физлиц, когда на карту еженедельно или ежедневно приходят деньги от десятков людей, что система расценивает как признаки скрытой торговли или оказания услуг.
Подозрение вызовут переводы, похожие на оплату товаров или аренду, если в назначении платежа указано «за товар», «услуга» или «за квартиру», а также если инспекторы сопоставят транзакции с вашими объявлениями на Авито, Циан или в соцсетях.
Налоговая обратит внимание на систематические крупные объемы от 2,4 млн рублей поступлений на карту в год от третьих лиц, так как это максимальный лимит для самозанятых, и на аномально высокую частоту переводов — более 30 входящих или исходящих операций в сутки либо транзакции на сумму от 100 тысяч рублей в день.
Сам по себе факт перевода денег через СБП или по номеру карты не означает автоматического начисления НДФЛ. По закону не облагаются налогом безвозмездная помощь и подарки от друзей, знакомых и родственников, переводы между близкими членами семьи, возврат основной суммы долга, транзакции между собственными счетами в одном или разных банках, а также бытовые сборы, когда коллеги скидываются на день рождения или родители на нужды класса.
Если ФНС начнет проверку, налоговая не списывает деньги со счета автоматически при обнаружении перевода. Процедура выглядит следующим образом: вам пришлют официальное требование с просьбой дать пояснения по конкретным операциям, пишет портал PNZ.
Если вы сможете подтвердить характер перевода, предоставив переписку, договор займа, расписку или доказав родство с отправителем, претензии снимут. Если же доказать легальный необлагаемый статус денег не удастся, ФНС признает это скрытым доходом. Вам доначислят 13% или 15% НДФЛ в зависимости от совокупного дохода за год, а также выпишут штраф в размере 20–40% от неуплаченной суммы и пени за каждый день просрочки.
