Владивосток:
+14°C
Специальных федеральных льгот или освобождений от налога на доходы по вкладам для пенсионеров всех возрастов не существует, процентные доходы облагаются НДФЛ по общим правилам.
Однако есть пять абсолютно законных способов полностью избежать уплаты этого налога или существенно его снизить, сообщает ИА DEITA.RU.
Самый простой метод — следить за тем, чтобы сумма выплаченных банками процентов за календарный год не превышала установленный законом порог. Этот лимит рассчитывается как один миллион рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку ЦБ РФ на первое число каждого месяца отчетного года. За 2025 год, налог по которому платится до 1 декабря 2026 года, необлагаемый лимит составляет 210 000 рублей.
За 2026 год, налог по которому платится до 1 декабря 2027 года, предварительный лимит равен 160 000 рублей. Если общая сумма начисленных процентов по всем вкладам и картам во всех банках окажется ниже этой планки, налог будет равен нулю. Чтобы не выйти за лимит, распределяйте капитал по депозитам с учетом их доходности: например, при ставке 12% годовых сумма всех вкладов не должна суммарно превышать 1,33 миллиона рублей.
Поскольку лимит дается на одного человека, а не на семью, при сбережениях, приносящих доход выше этой суммы, можно законно открыть часть вкладов на имя супруга, совершеннолетних детей или внуков. В таком случае у каждого родственника появится собственный необлагаемый порог, что позволит легально сохранить всю прибыль внутри семьи без уплаты НДФЛ.
Также налог рассчитывается строго по факту зачисления денег на счет, а не за период накопления. Если открыть трехлетний вклад с единовременной выплатой процентов в день закрытия, в первые два года налогооблагаемый доход будет равен нулю, однако этот способ выгоден только в том случае, если в год выплаты лимит ЦБ будет очень высоким или общая сумма процентов не превысит порог.
Закон полностью освобождает от налога доходы по рублевым счетам и вкладам, ставка по которым в течение всего налогового периода не превышала 1% годовых. К таким продуктам относятся стандартные текущие счета, пенсионные карты «Мир» без повышенного процента на остаток и эскроу-счета. Если вам важно просто хранить деньги в банке для расчетов, выбирайте счета без инвестиционного дохода.
Неработающие пенсионеры могут вернуть уплаченный налог на вклады с помощью социальных (за лечение, лекарства, обучение) или имущественных (при покупке жилья) налоговых вычетов. Однако вернуть налог за счет вычетов можно только за 2023 и 2024 годы, подав декларации до конца 2026 и 2027 годов соответственно.
